國民年金有 1 種先不繳，以後再說的玩法 (短命者不要看)

~ 帳單又來了

2008 年 10 月 1 號開始施行的國民年金制
是台灣退休金制度很重要一個里程碑
你可能曾經聽過 勞保、勞退自提、農保、軍保
但與我們更息息相關的「國民年金」
可能繳了很多年 還是不知道它是什麼

國民年金有一個很漂亮的名字
「國民」可能讓人以為每個人都能參加
「年金」聽起來 ... 感覺可以領到錢
其實它就是一種政府強迫你儲蓄的概念

事實上，
國民年金並不是你想參加 就能參加
更不是你想退出就能退出 ( 有強制性 )

由於人類壽命不斷提高
而且每個月帳單雖然不高
累積繳起來 ... 也是一筆不小的數目

現在，
讓我們一起來對「國民年金」
有更多的認識

什麼是國民年金？
國民年金是台灣補足社會保險空窗的制度。簡單說：25 歲到未滿 65 歲、在國內設有戶籍、沒有參加勞保、農保、公保或軍保的人，原則上就是國保納保對象。例如待業、轉職空窗、沒有職業保險期間，就可能進入國保；它不是「失業罰金」，而是讓你在沒有其他職業保險時，仍有老年、身障、生育、死亡等基本保障。

保費怎麼算？2026 年現行金額
截至目前官方資料，國保保費用「月投保金額 × 保險費率」計算。2026 年起月投保金額為 21,103 元，保險費率為 10.5%，所以每月總保費是 2,216 元；一般民眾自付 60%，也就是每月 1,329 元，政府負擔 887 元。低收入戶、重度以上身心障礙者由政府全額負擔；中低收入戶、所得未達一定標準者、輕中度身障者則有較高比例補助。

可以領哪些給付？
國保主要保障包含：老年年金、身心障礙年金、遺屬年金三種年金，以及生育給付、喪葬給付兩種一次性給付；另外還有老年基本保證年金、身心障礙基本保證年金、原住民給付等特定給付。

最常被問的是老年年金：有國保年資的人，滿 65 歲可以請領老年年金，按月領到死亡當月。金額通常用 A 式、B 式擇優，但有欠費、領取某些社福津貼、已領勞保或公保年金等情況時，可能不能選 A 式，實際仍以勞保局核定為準。

老年年金公式大概長這樣：

A 式＝月投保金額 × 國保年資 × 0.65% ＋ 加計金額
B 式＝月投保金額 × 國保年資 × 1.3%

以 2026 年月投保金額 21,103 元、年資 15 年為例，勞保局公告 A 式每月約 6,107 元，B 式約 4,115 元；年資越長，領得越多。

欠繳會怎樣？

很多人第一次收到國民年金帳單，都會覺得很怪：

「我都沒上班了，怎麼還要繳？」

其實國民年金不是看你有沒有工作，而是看你有沒有其他社會保險。
如果你在公司上班，公司有幫你保勞保，那段期間通常不會收到國民年金帳單。

所以，一個人如果 25 歲上班到 45 歲，這 20 年都有勞保，基本上不會被國保收錢。
但 45 歲離職或退休後，如果沒有勞保、農保、公保、軍保，就會被納入國民年金，開始收到帳單。

目前一般身分的國保保費是每月 1,329 元，通常兩個月寄一次，所以帳單會看到 2,658 元。

那如果不繳呢？

不是自動退出，而是變成欠費。

國保的規則大概是：

有繳，才累計年資。
欠費 10 年內可以補繳，但要加利息。
超過 10 年，就不能補，也不能算年資。

更重要的是，如果你有超過 10 年的欠費不能計入年資，將來 65 歲領老年年金時，通常只能用比較低的 B 式計算。

所以國保不是「不繳就完全沒了」，但不繳會有代價：
年資變少，公式變差，65 歲請領時也可能被欠費卡住。

損益平衡點，算給你看！
那問題來了：
45 歲退休後收到國民年金帳單，到底該不該繼續繳？
我們用最簡單的情境算。

〝假設一個人 45 歲開始繳國保，一路繳到 65 歲，總共 20 年〞

目前每月自付 1,329 元：

1,329 × 12 個月 × 20 年
＝318,960 元

也就是說，20 年總共大約繳 31.9 萬元。

那 65 歲後可以領多少？

如果用比較保守的 B 式來算，20 年國保年資大約是：

21,103 × 20 年 × 1.3%
＝5,487 元／月

也就是 65 歲後每月大約可以領 5,487 元，一直領到死亡當月。

那多久回本？

318,960 ÷ 5,487
≈ 58 個月

大約是 4 年 10 個月。

也就是說，65 歲開始領，大約領到：

69 歲 10 個月左右回本

如果活到 80 歲，從 65 歲領到 80 歲，共 15 年：

5,487 × 12 × 15
＝ 987,660 元

扣掉自己繳的 31.9 萬元，帳面上大約多領 66 萬元左右。

所以國民年金值不值得繳，最簡單的判斷是：

如果你 45 歲後沒有其他社會保險，
而且每兩個月 2,658 元對你不是太大壓力，繼續繳通常比較穩。

它不是什麼讓人興奮的投資商品，但它買到的是一個 65 歲後的終身現金流。
只要活過 70 歲左右，帳面上大致就開始划算。

最末的補充
我也是在開始不上班以後
收到國保帳單
反正媽媽說繼續繳 我就繳囉！
時至今日，繳了十來年，未來還有 20 年要繳

如果您沒有太多 concern，例如覺得自己活不長，而且沒有繼承者
因政府幫忙負擔四成保費
所以乖乖繳到底，通常比較有利

但如果你繳到很累
文章有跟你分享：

1. 已繳的年資不會因停繳被吃掉
2. 欠費超過 10 年，就不能再補
3. 65 歲要請領時，最近 10 年欠費要先清償，它才肯發年金
4. 有欠費超過十年，將來請領老年年金時，不能用較有利的 A 式，只能用 B 式計算。

以我自己的經驗來說
我有國保年資十幾年
如果現在開始乖乖繳到 65 歲：以後可月領八千

而如果我現在就開始不繳
65 歲時，前半段欠費已經 不能補繳 / 不計年資
後半段 55 ~ 65，大概要一次補繳 17 萬
然後以後可以月領五千多
要再活三年才能回本。

我不喜歡把資源放在不確定性太高的地方
也許某期拖太久 真的沒繳到
65 歲跟他一次付清，投資報酬率還比較好算！

而如果連 65 歲都活不到 @@

或是現在大家都 不婚、不育

如果沒有繼承者，溢繳的保費可能會充公喔 ~！